إذا كنت تسكن في أونتاريو وتدفع إيجاراً أو ضريبة عقارية، فقد يحق لك مبلغ سنوي يصل إلى 1,307 دولارات من دون أي طلب منفصل، فقط بخانات تملؤها مع إقرارك الضريبي. هذا الدليل يشرح إعانة الإيجار والطاقة في أونتاريو، واسمها الرسمي «ائتمان الطاقة والضريبة العقارية في أونتاريو» (Ontario Energy and Property Tax Credit – OEPTC). وهو موجّه للمستأجرين وأصحاب البيوت والطلاب في السكن الجامعي والقادمين الجدد الذين سيقدمون أول إقرار ضريبي لهم. ستجد هنا من يستحقه، وكيف يُحسب المبلغ بالأرقام، وما الخانات التي تملؤها في نموذج ON-BEN، ومتى تصلك الدفعات.
ما هو ائتمان الطاقة والضريبة العقارية في أونتاريو؟
هو دعم من حكومة أونتاريو للأفراد والأسر ذوي الدخل المنخفض والمتوسط، يساعدهم على تغطية ضريبة المبيعات على الطاقة والضريبة العقارية. والمستأجر يستفيد منه أيضاً، لأن جزءاً من الإيجار يُعامل كأنه ضريبة عقارية يدفعها المالك. تديره وكالة الإيرادات الكندية (CRA) نيابةً عن المقاطعة، ولا يُدفع وحده، بل يأتي ضمن دفعة واحدة اسمها إعانة أونتاريو ترليوم (Ontario Trillium Benefit – OTB). تجمع هذه الدفعة ثلاثة أرصدة:
- ائتمان الطاقة والضريبة العقارية (OEPTC): وهو موضوع هذا الدليل، ويحتاج إلى طلب عبر نموذج ON-BEN.
- ائتمان الطاقة لشمال أونتاريو (NOEC): لسكان مناطق الشمال، ويُطلب بالنموذج نفسه.
- ائتمان ضريبة المبيعات في أونتاريو (OSTC): لا يحتاج إلى طلب، وتحسبه الوكالة تلقائياً من إقرارك.
الدفعات التي تصل من يوليو 2026 إلى يونيو 2027 محسوبة على أساس إقرار ضرائب سنة 2025، أي على الإيجار أو الضريبة العقارية التي دفعتها خلال 2025 ودخلك في تلك السنة.
لا يوجد طلب منفصل لإعانة الإيجار والطاقة في أونتاريو: تحصل عليها فقط إذا ملأت نموذج ON-BEN وكتبت الإيجار الذي دفعته في إقرارك الضريبي. من ينسى هذه الخانة يخسر المبلغ كله.
من يستحق الإعانة؟
بحسب وكالة الإيرادات الكندية، يجب أن تتوفر فيك ثلاثة أمور.
الشرط الأول: الإقامة في أونتاريو
أن تكون مقيماً في أونتاريو في 31 ديسمبر 2025. وإذا انتقلت إلى مقاطعة أخرى، تتوقف الدفعات عن الأشهر التي لا تكون فيها مقيماً في أونتاريو في أول يوم من شهر الدفع.
الشرط الثاني: العمر أو الوضع العائلي
أن ينطبق عليك واحد من الآتي على الأقل:
- أن تبلغ 18 عاماً أو أكثر قبل 1 يونيو 2027.
- أن يكون لديك زوج أو شريك معاشرة (common-law) في 31 ديسمبر 2025 أو قبله.
- أن تكون أباً أو أماً يعيش أو عاش مع طفله.
الشرط الثالث: نوع السكن
أن يكون واحد من الآتي قد دُفع عنك أو بواسطتك خلال 2025:
- إيجار سكنك الرئيسي في أونتاريو، بشرط أن يكون العقار خاضعاً للضريبة العقارية البلدية أو المدرسية.
- الضريبة العقارية على بيتك الرئيسي إذا كنت مالكاً.
- تكاليف الطاقة المنزلية لسكنك الرئيسي إذا كنت تعيش في محمية (reserve).
- تكاليف الإقامة في دار رعاية طويلة الأمد عامة أو غير ربحية.
- السكن في سكن جامعي أو كلية أو مدرسة خاصة معتمد (designated residence).
من لا يستحق؟
- من لم يكن مقيماً في أونتاريو في 31 ديسمبر 2025.
- من كان محتجزاً في سجن أو مؤسسة مشابهة لمدة 90 يوماً أو أكثر تشمل أول يوم من شهر الدفع، فلا يُدفع له عن ذلك الشهر.
- لا يُحسب السكن الثانوي، مثل الكوخ الصيفي (cottage). الإعانة للسكن الرئيسي فقط.
كم المبلغ في 2026؟
هذه هي الحدود القصوى للفترة من يوليو 2026 إلى يونيو 2027، كما نشرتها وكالة الإيرادات الكندية وحكومة أونتاريو:
| الفئة | جزء الطاقة | جزء الضريبة العقارية | الحد الأقصى السنوي |
|---|---|---|---|
| من 18 إلى 63 عاماً | 290 دولاراً | 1,017 دولاراً | 1,307 دولارات |
| 64 عاماً أو أكثر في 31 ديسمبر 2025 | 290 دولاراً | 1,198 دولاراً | 1,488 دولاراً |
| سكان المحميات ودور الرعاية العامة | حتى 290 دولاراً | — | حتى 290 دولاراً |
| السكن الجامعي المعتمد | — | 25 دولاراً عن فترة السكن فيه | 25 دولاراً |
هذا هو السقف، والمبلغ الفعلي أقل عند أغلب الناس، لأنه يعتمد على مقدار الإيجار أو الضريبة العقارية، وعلى دخل الأسرة، وعلى العمر والحالة الاجتماعية. لذلك قد تحصل أسرتان دخلهما متقارب على مبلغين مختلفين.
كيف يُحسب المبلغ خطوة بخطوة؟
هذه طريقة الحساب كما وردت في أوراق الحساب الرسمية لسنة 2026 من وكالة الإيرادات الكندية:
- تكلفة السكن: الإيجار الذي دفعته في 2025 مضروباً في 20%، يُضاف إليه ما دفعته من ضريبة عقارية إن كنت مالكاً، ويُضاف 25 دولاراً إن سكنت في سكن جامعي.
- جزء الطاقة: تكلفة السكن (مع تكاليف المحمية أو دار الرعاية إن وجدت)، بحد أقصى 290 دولاراً.
- جزء الضريبة العقارية لمن هم دون 64 عاماً: 10% من تكلفة السكن بحد أقصى 944 دولاراً، يُضاف إليها 73 دولاراً، بشرط ألا يزيد الناتج على تكلفة السكن نفسها. أما لمن عمرهم 64 عاماً أو أكثر فالحساب: 10% بحد أقصى 581 دولاراً، يُضاف إليها 617 دولاراً.
- التخفيض حسب الدخل: يُجمع الجزءان، ثم يُطرح منهما 2% من صافي دخل الأسرة المعدّل الذي يزيد على حدّ معيّن.
حدود الدخل التي يبدأ عندها التخفيض
| الحالة | يبدأ التخفيض فوق | نسبة التخفيض |
|---|---|---|
| أعزب دون 64 عاماً وبلا أطفال | 29,047 دولاراً | 2% |
| متزوج أو شريك معاشرة دون 64 عاماً | 36,309 دولارات | 2% |
| أعزب 64 عاماً أو أكثر وبلا أطفال | 36,309 دولارات | 2% |
للحالات الأخرى، مثل الوالد الوحيد أو من يتشارك حضانة الأطفال، توجد ورقة حساب خاصة لكل حالة في صفحة أوراق حساب الإعانة لسنة 2026.
مثال 1: مستأجر أعزب
شاب عمره 30 عاماً، يدفع 1,800 دولار إيجاراً شهرياً في تورونتو، أي 21,600 دولار في 2025، ودخله الصافي 35,000 دولار:
- تكلفة السكن: 21,600 × 20% = 4,320 دولاراً.
- جزء الطاقة: 290 دولاراً (الحد الأقصى).
- جزء الضريبة العقارية: 10% من 4,320 = 432 دولاراً، يُضاف إليها 73 دولاراً، فيصبح 505 دولارات.
- المجموع قبل التخفيض: 795 دولاراً.
- التخفيض: (35,000 − 29,047) × 2% = 119.06 دولاراً.
- الإعانة السنوية: نحو 676 دولاراً، أي قرابة 56 دولاراً شهرياً.
مثال 2: زوجان مستأجران
زوجان دون 64 عاماً، يدفعان 2,200 دولار إيجاراً شهرياً (26,400 دولار في السنة)، ودخل الأسرة الصافي 60,000 دولار:
- تكلفة السكن: 5,280 دولاراً. جزء الطاقة: 290 دولاراً. جزء الضريبة العقارية: 528 + 73 = 601 دولار. المجموع: 891 دولاراً.
- التخفيض: (60,000 − 36,309) × 2% = 473.82 دولاراً.
- الإعانة السنوية: نحو 417 دولاراً، وبما أنها 500 دولار أو أقل فستصل دفعة واحدة في يوليو (مع رصيد ضريبة المبيعات إن وُجد، لأن الحد يُطبّق على مجموع إعانة ترليوم).
هذان المثالان للتوضيح فقط، والوكالة هي التي تحسب المبلغ النهائي من إقرارك.
كيف تطلب الإعانة؟ خطوات نموذج ON-BEN
الطلب يكون مع إقرار ضرائب 2025، من خلال نموذج ON-BEN (5006-TG)، واسمه «طلب إعانة أونتاريو ترليوم لسنة 2026 ومنحة ضريبة العقار لكبار السن المالكين». وكل برامج تقديم الضرائب المعتمدة تعرض هذا النموذج عندما تختار مقاطعة أونتاريو.
- قدّم إقرار ضرائب 2025 حتى لو لم يكن لديك دخل، فمن دون إقرار لا تصلك أي دفعة.
- ضع علامة في الخانة 61020 لتطلب ائتمان الطاقة والضريبة العقارية.
- اكتب الإيجار في الخانة 61100: مجموع الإيجار الذي دفعته عن سكنك الرئيسي في أونتاريو خلال 2025.
- اكتب الضريبة العقارية في الخانة 61120 إن كنت مالكاً.
- ضع علامة في الخانة 61140 إن سكنت في سكن جامعي معتمد. ولا تكتب إيجار السكن الجامعي في خانة الإيجار 61100.
- سكان المحميات: يكتبون تكاليف الطاقة المنزلية في الخانة 61210.
- دور الرعاية العامة أو غير الربحية: تُكتب تكاليف الإقامة في الخانة 61230. أما دار الرعاية الخاصة فيُكتب ما دُفع لها كإيجار في الخانة 61100، وإن لم يفصل الإيصال بين السكن والطعام، يجوز اعتبار 75% من المبلغ إيجاراً.
- إن انتقلت خلال السنة: اكتب الإيجار عن كل سكن رئيسي سكنت فيه في أونتاريو، وحدّث عنوانك لدى الوكالة مع تاريخ الانتقال الدقيق.
يمكنك الاطلاع على النموذج من صفحة نموذج ON-BEN الرسمية. وإن كان دخلك محدوداً، يمكنك تقديم الإقرار مجاناً، كما يشرح دليل برامج تقديم الضرائب المجانية في كندا.
الوثائق التي تحتفظ بها
- إيصالات الإيجار، أو رسالة من المالك بمجموع ما دفعته في 2025، أو كشوف التحويل البنكي.
- فاتورة الضريبة العقارية من البلدية إن كنت مالكاً.
- إيصالات دار الرعاية أو تكاليف الطاقة في المحمية إن وُجدت.
لا ترسل هذه الإيصالات مع الإقرار، لكن الوكالة تطلب الاحتفاظ بها كلها لأنها قد تطلب رؤيتها لاحقاً.
حالات خاصة: الزوجان والسكن المشترك
الزوجان
إذا كنت متزوجاً أو في علاقة معاشرة في 31 ديسمبر 2025، يقدم أحد الزوجين فقط الطلب عن الاثنين، ويكتب مجموع ما دفعه الاثنان من إيجار أو ضريبة عقارية. وإذا كان أحدكما عمره 64 عاماً أو أكثر والآخر أصغر، فيجب أن يقدم الأكبر سناً الطلب، لأن حصة كبار السن أعلى.
السكن المشترك مع آخرين
إذا كنت تسكن مع زملاء أو أقارب، تكتب حصتك أنت فقط من الإيجار، لا الإيجار الكامل للبيت. وفي البيت المملوك بالشراكة تكتب حصتك من الضريبة العقارية. وللمزيد عن تقسيم الإيجار والفواتير راجع دليل السكن المشترك مع زملاء في كندا.
الانفصال خلال السنة
إن انفصلت عن زوجك وكنتما تعيشان منفصلين في 31 ديسمبر 2025، تكتب حصتك قبل الانفصال وما دفعته وحدك بعده.
متى تصل الدفعات وكيف تُصرف؟
- تُصرف إعانة ترليوم في العاشر من كل شهر، وإذا صادف العاشر عطلة أو نهاية أسبوع، تُصرف في آخر يوم عمل قبله. وأقرب موعدين معلنين هما 10 نوفمبر 2026 و10 ديسمبر 2026، وتجد تفاصيل دفعة نوفمبر في خبر دفعة إعانة أونتاريو ترليوم لشهر نوفمبر.
- إذا كان مجموع إعانة ترليوم السنوي 500 دولار أو أقل، يصل كاملاً دفعة واحدة في يوليو.
- إذا زاد على 500 دولار، يُقسم على 12 دفعة شهرية من يوليو، أو تختار عند تقديم الإقرار أن تستلمه دفعة واحدة في 10 يونيو 2027. والمبلغ الإجمالي واحد في الحالتين.
- إذا كان المبلغ بين 2.01 و10 دولارات تحصل على 10 دولارات، وإذا كان دولارين أو أقل فلا تُصرف دفعة.
- تصل الدفعة بالإيداع المباشر إن كان مفعّلاً لديك، وإلا بشيك بالبريد.
إذا تأخرت في تقديم الإقرار
إذا قُيّم إقرارك بعد 19 يونيو 2026، تصلك أول دفعة خلال أربعة إلى ثمانية أسابيع من التقييم، وتشمل ما فاتك من أشهر سابقة. لذلك إن لم تقدم إقرار 2025 بعد، فقدّمه الآن ولا تنتظر موسم الضرائب القادم.
إذا لم تصلك الدفعة
تطلب الوكالة الانتظار 10 أيام عمل بعد موعد الدفع قبل الاتصال بها. أرقام التواصل:
- الأسئلة العامة عن الإعانة: 1-877-627-6645
- الإيداع المباشر: 1-800-959-8281
- أسئلة السياسة الضريبية في أونتاريو: 1-866-668-8297
ائتمان الطاقة لشمال أونتاريو
إذا كنت تسكن في مناطق الشمال، وهي ألغوما وكوكرين وكينورا ومانيتولين ونيبيسينغ وباري ساوند وريني ريفر وسدبري وثندر باي وتيميسكامينغ، فقد تستحق مبلغاً إضافياً يصل إلى 189 دولاراً للفرد و290 دولاراً للأسرة. شرطه أن تكون مقيماً في شمال أونتاريو في 31 ديسمبر 2025، وأن تكون دفعت إيجاراً أو ضريبة عقارية لسكنك الرئيسي هناك. ويُطلب بالنموذج نفسه ON-BEN.
إعانة ضريبة المبيعات: تأتي تلقائياً
الرصيد الثالث في إعانة ترليوم هو ائتمان ضريبة المبيعات، ويصل حتى 378 دولاراً لكل بالغ ولكل طفل في السنة. يبدأ تخفيضه بنسبة 4% من الدخل الذي يزيد على 29,047 دولاراً للأعزب، وعلى 36,309 دولارات للأسر والوالد الوحيد. لا يحتاج إلى طلب، يكفي أن تقدم إقرارك. ولمن يستحق أيضاً إعانة الأطفال، اقرأ دليل إعانة الأطفال الإقليمية في كندا.
نصائح للقادمين الجدد
- إذا وصلت إلى أونتاريو خلال 2025 وكنت مقيماً فيها في 31 ديسمبر، يحق لك الطلب عن الإيجار الذي دفعته منذ وصولك.
- القادم الجديد يقدم مع أول إقرار ضريبي له نموذجاً لإعلان دخله في السنة التي وصل فيها، كما يشرح دليل ضرائب القادم الجديد في كندا.
- احتفظ بإيصال إيجار شهري من أول يوم، فالإيصالات تثبت ما دفعته إن طلبت الوكالة إثباتاً.
- هذه الإعانة لا تُغني عن برامج دعم الإيجار الأخرى. راجع دليل دعم الإيجار في كل مقاطعة كندية، وخبر أسعار الكهرباء في أونتاريو من 1 نوفمبر لمعرفة ما تغيّر في فاتورة الكهرباء.
أسئلة شائعة
هل أحتاج إلى طلب منفصل خارج الإقرار الضريبي؟
لا. الطلب الوحيد هو تعبئة نموذج ON-BEN مع إقرار ضرائبك. ولا توجد استمارة مستقلة ولا موقع آخر للتقديم.
نسيت خانة الإيجار في إقرار سابق، هل أستطيع تصحيحه؟
نعم. تقول الوكالة إنك تستطيع طلب تعديل الإقرارات الحديثة نسبياً من خلال حسابك على «حسابي» (My Account)، أو بإرسال نموذج T1-ADJ أو رسالة موقعة مع نموذج ON-BEN مكتمل وإيصالاتك.
أنا طالب أسكن في سكن الجامعة، كم أستحق؟
عن فترة سكنك في سكن جامعي معتمد يُضاف لك 25 دولاراً في جزء الضريبة العقارية، وتضع علامة في الخانة 61140 بدلاً من كتابة الإيجار. وإن سكنت باقي السنة في شقة عادية، تكتب إيجار تلك الأشهر في الخانة 61100.
إذا كان المالك لا يعطيني إيصالات، هل أخسر الإعانة؟
لا ترسل الإيصالات مع الإقرار أصلاً، لكن عليك إثبات ما دفعته إن طُلب منك. لذلك احتفظ بكشوف التحويل البنكي أو أي دليل على دفع الإيجار، واطلب من المالك رسالة بمجموع ما دفعته في السنة.
هل تُحسب هذه الإعانة دخلاً خاضعاً للضريبة؟
لا. تصف حكومة أونتاريو إعانة ترليوم بأنها دفعة معفاة من الضريبة (tax-free) لمساعدة ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. وللتأكد من وضعك الخاص راجع صفحة برامج أونتاريو على موقع الوكالة.
باختصار: إذا دفعت إيجاراً في أونتاريو خلال 2025، فلا تقدم إقرارك من دون نموذج ON-BEN وخانة الإيجار 61100. هذه الخانة وحدها قد تعني عدة مئات من الدولارات في السنة. ولمراجعة كل التفاصيل الرسمية، زر صفحة إعانة أونتاريو ترليوم على موقع حكومة أونتاريو وصفحة الأسئلة والأجوبة الرسمية عن الإعانة.
تابع أخبار كندا اليوم أولاً بأول عبر قناة كندا اليوم على واتساب.
ملاحظة: المعلومات محدثة حتى نوفمبر 2026 وقد تتغير، فتأكد من الصفحة الرسمية.
المصدر: وكالة الإيرادات الكندية (CRA)، صفحة برامج مقاطعة أونتاريو، وأسئلة وأجوبة ائتمان الطاقة والضريبة العقارية في أونتاريو، وأوراق حساب الإعانة لسنة 2026، ومواعيد دفع الإعانات، وحكومة أونتاريو، صفحة إعانة أونتاريو ترليوم.
